비트코인 고래, 11년간의 잠잠한 후 8600만 달러 이동

2014년 이후 휴면 상태였던 비트코인 지갑 그룹에서 약 8,600만 달러 상당의 비트코인 1,214.42 BTC가 이체되었으며, 이는 비트코인 가격이 주간 최고치인 72,400달러 부근에서 거래된 시점과 일치합니다.

휴면 상태의 비트코인 지갑에서 9400만 달러가 이동했습니다.

Bitcoin.com은 8월 20일 btcparser.com의 데이터를 인용하여 오랫동안 활동하지 않았던 28개의 지갑에서 8월 19일과 8월 20일 사이에 총 1,314.41 BTC가 이동했다고 보도했습니다.

해당 거래 당시 비트코인의 가치는 약 9403만 달러였습니다. 2014년에 생성된 지갑에는 총 121만 44200만 비트코인(전체의 92.4%)이 있었으며, 그 가치는 약 8600만 달러였습니다.

한 번의 대규모 거래를 통해 자금이 이동하기보다는, 대부분의 활동이 비슷한 금액으로 소액씩 나누어 이루어졌습니다. 보고서에 따르면 21건의 이체는 각각 2014년 11월 또는 12월에 생성된 주소에서 50 BTC씩 송금되었습니다.

여러 거래가 동일한 비트코인 블록(블록 963203 포함)에 기록되었습니다. 거래 시점, 규모 일치, 주소 형식 등이 공통적인 것으로 보아 해당 지갑들은 한 명 또는 소수의 소유자에 의해 관리되었을 가능성이 높지만, 블록체인 데이터만으로는 소유권을 명확히 확인할 수 없습니다.

2014년 코인 외에도 2016년에 생성된 세 개의 지갑에서 총 79.99 BTC가 이체되었습니다. 또한 2017년에 생성된 두 개의 주소에서 같은 24시간 동안 추가로 20 BTC가 이체되었습니다.

보고서에 따르면 2014년 12월 26일에 처음 발견된 또 다른 지갑에서 약 1,073만 달러 상당의 비트코인 150 BTC가 별도로 이체되었습니다. 이 비트코인 역시 공개된 기관 정보가 없는 새로 생성된 주소로 전송되었습니다.

비트코인이 기존 주소에서 새로운 주소로 이동

2014년 거래의 대부분은 Pay-to-Public-Key-Hash(P2PKH) 주소에서 Pay-to-Witness-Public-Key-Hash(P2WPKH) 주소로 자금을 보내는 방식으로 이루어졌습니다.

P2PKH: "1"로 시작하는 주소로 흔히 식별되는 기존 비트코인 주소 형식입니다.

P2WPKH: Segregated Witness를 사용하는 주소로, 일반적으로 "bc1q"로 시작하며 기존 주소 유형보다 거래 규모가 작고 수수료가 낮습니다.

보유자가 자체 보관 자금을 재구성하거나 새로운 지갑 설정을 채택할 때 두 가지 형식 간에 코인을 이동할 수 있습니다. 블록체인 기록은 비트코인이 어디로 이동했는지 보여주지만, 소유자가 왜 이동시켰는지 또는 수신 주소가 여전히 동일한 소유자의 통제하에 있는지 여부는 보여주지 않습니다.

아캄 인텔리전스의 공개된 라벨에는 보고서 발표 당시 해당 송금 목적지 주소와 중앙 집중식 거래소가 연결되어 있지 않았습니다. 거래소와의 연결 고리가 없으면 송금 자체만으로는 비트코인 보유자가 매도 의도가 있음을 입증할 수 없습니다.

Bitcoin.com에 따르면 Blockchair의 개인정보 보호 도구는 50건의 BTC 거래 중 여러 건에 대해 100점 만점에 22점을 부여했습니다. 이 도구는 거래 입력 시 동일한 주소가 반복적으로 사용되는 것을 포함하여 약 4건의 개인정보 보호 문제를 지적했습니다.

여러 자산을 통합하면 향후 지출이 더 쉬워질 수 있지만, 여러 입력값을 하나의 거래에 넣으면 주소 간의 연결 고리가 드러날 수도 있습니다. 이러한 연결 고리를 통해 블록체인 분석가는 소유자의 신원이 밝혀지지 않은 경우에도 동일한 주체에 속할 가능성이 있는 주소들을 그룹화할 수 있습니다.

초기 투자 수익률은 최소 16,600% 상승했습니다.

비트코인은 2014년 11월과 12월 사이에 약 310달러에서 427달러 사이에서 거래되었는데, 이 시기는 주요 지갑 그룹이 처음으로 비트코인을 수신하거나 비트코인과 연관된 시기였습니다.

해당 범위의 상한선과 최근 이체 시점의 가치를 사용하여 Bitcoin.com은 보유 자산의 가치가 최소 16,645% 상승했다고 추정했습니다. 이 비율은 비트코인의 시장 가격 상승률을 나타내는 것이지, 블록체인 데이터에 코인 매도 내역이 기록되지 않기 때문에 확정된 실현 수익률을 의미하는 것은 아닙니다.

비트코인 가격이 1개당 427달러일 경우, 1,214.42 BTC를 구매하려면 수수료를 제외하고 약 51만 8천 달러가 필요했을 것입니다. 지갑이 다시 활성화되었을 당시 같은 양의 비트코인은 약 8천 6백만 달러의 가치를 지녔습니다.

비트코인 가격은 2015년 1월에 152달러에서 170달러 사이로 하락했고, 2014년 말에 비트코인을 보유한 사람들은 이후 10년 동안 가격이 회복되기 전까지 상당한 손실을 입었습니다. 따라서 이 지갑 활동 내역은 여러 비트코인 시장 사이클에 걸쳐 보유된 코인을 포함합니다.

휴면 지갑에서 이체가 여러 차례 발생했습니다. crypto.news가 5월에 보도한 바와 같이, 2013년 11월 이후 활동이 없었던 지갑에서 약 4천만 달러 상당의 500 BTC가 알려진 거래소와의 연관성이 없는 새로운 주소로 이체되었습니다.

크립토퀀트의 CEO인 기영주는 5월 거래를 "낮은 수수료와 거래소 외 거래처라는 점을 들어 전형적인 장외거래(OTC) 준비 움직임"이라고 분석했습니다. 최근 발생한 1,214 BTC 거래에 대해서는 이와 유사한 분석가의 평가가 아직 나오지 않았습니다.

같은 달 말, 또 다른 고래 투자자가 약 2억 300만 달러 상당의 2,650 BTC를 FalconX와 Cumberland로 이체했습니다. 아캄 데이터 분석 업체 Onchain Lens는 해당 거래 후에도 지갑에 약 4억 6,200만 달러 상당의 6,000 BTC가 남아 있었다고 밝혔습니다.

최근의 주소 불명의 송금과는 달리, 5월 송금은 이름이 명시된 암호화폐 거래 회사로 이루어졌습니다. 하지만 거래 회사가 수탁 및 장외 거래도 처리할 수 있기 때문에, 해당 거래만으로는 보유자가 코인을 매도했는지 확정할 수 없습니다.

휴면 지갑도 미국 소유권 분쟁에 직면해 있습니다.

오랫동안 사용되지 않은 비트코인 주소들이 뉴욕에서 법적 분쟁에 휘말렸는데, 노아 도(Noah Doe)라는 가명을 사용하는 원고가 뉴욕주의 분실 재산법에 따라 39,069개의 지갑에 대한 통제권을 요구하고 있다.

7월에 소송에 언급된 한 지갑 주소에서 약 15년 만에 처음으로 30 BTC, 약 188만 달러가 이체되었습니다. 갤럭시 리서치는 소송에 이름이 오른 다른 주소들에서도 자금 이체가 시작되었다고 밝혔습니다.

원고 측은 문제의 비트코인 지갑들이 뉴욕주 개인 재산법 제7조 B항에 따라 유기 재산에 해당한다고 주장했습니다. 한 주소에 대한 통제권을 주장하는 피고 측은 비트코인 주소는 소송 대상이 될 수 있는 법적 실체가 아니라 단순한 데이터 문자열이라며 소송 기각을 요청했습니다.

최근 8,600만 달러 규모의 자금 이동에 사용된 2014년 지갑들이 해당 소송과 연관되어 있다는 공개 정보는 없습니다. 그럼에도 불구하고 해당 지갑들이 활성화된 것은 단순히 활동이 없다는 사실만으로는 지갑이 버려졌거나 소유자가 개인 키에 대한 접근 권한을 잃었다고 단정할 수 없다는 것을 보여줍니다.

미국 납세자의 경우, 세금 부과 여부는 비트코인이 동일인 소유의 주소 간에 이동했는지 아니면 소유권이 변경되었는지에 따라 달라집니다. 미국 국세청(IRS)은 동일 납세자가 소유한 지갑, 계정 또는 주소 간의 암호화폐 이체는 과세 대상이 아니라고 명시하고 있습니다.

매매 또는 교환은 다른 방식으로 처리됩니다. IRS는 납세자가 수령액과 조정된 취득원가의 차액을 사용하여 자본 이득 또는 손실을 계산하도록 요구하며, 특정 비트코인 단위를 식별하는 데 사용되는 기록에는 취득일, 취득원가, 처분일 및 처분 시 공정 시장 가치가 포함되어야 합니다.